Tekninen lautakunta
§ 67
29.09.2020

Teknisen lautakunnan ja investointien osavuosikatsaus 1.1. - 31.8.2020, määrärahojen muutokset vuodelle 2020

2396/02.02.00/2020

TEKLA § 67	

Kaupunginhallitus on päättänyt 3.6.2013 § 308, että Pyhäjärven kaupunki laatii numeerisen tuloslaskelman huhtikuun lopun tilanteesta sekä laajemman osavuosikatsauksen elokuun lopun tilanteesta. Katsaukset on saatettava kaupunginhallituksen hyväksyttäväksi ja tiedoksi kaupunginvaltuustolle.

Samalla esitetään tarvittaessa vuoden 2020 talousarvion tarkistukset valtuustolle. Erityisesti toimintatuottojen kertymä on tarkasteltava ja muutokset esitettävä valtuustolle.

Osavuosikatsaus vastaa sisällöltään tiivistetyssä muodossa esitettävää tilinpäätöstä tuloslaskelmineen ja taseineen.

Osavuosikatsauksen tarkoituksena on talouden ja toiminnan tarkastelu siten, että vuoden 2020 talousarviossa asetettujen tavoitteiden toteutumista voidaan jatkuvasti seurata. Tavoitteita vaarantaviin muutoksiin tulee voida puuttua välittömästi. Kuntalain ja kirjanpitosäännösten mukaan talousarvion ylityksiin tulee saada valtuuston hyväksyntä tilivuoden kuluessa, myöhemmin se ei ole enää mahdollista. Talousarviomäärärahoja ei voida muuttaa vuoden lopun jälkeen. Mahdollisten talousarvion ylitysten minimoimisen ja kattamisen suhteen tulee esittää yksilöidyt toimintasuunnitelmat.

Osavuosikatsauksessa tulee esittää arviot vuoden lopun tilanteesta 31.8. tilanteen pohjalta, niin toiminnallisten kuin taloudellistenkin tavoitteiden osalta.

Talousarvioon varataan määräraha investointia varten siinä laajuudessa kuin sen toteuttaminen tilivuoden kuluessa edellyttää. Budjetoitujen investointien kustannuksissa tapahtuvista muutoksista on välittömästi ilmoitettava kaupunginhallitukselle. Investoinnin jäädessä esim. toteutumatta tai lykkääntyessä, on tiedossa oleva muutos ehdottomasti ilmoitettava osavuosikatsauksessa tai erikseen.

Oheismateriaali 20 teknisen lautakunnan ja investointien osavuosikatsaus 31.8.2020.
Oheismateriaali  21 käyttötalouden ja investointien määrärahojen muutokset 2020.

Teknisen johtajan päätösehdotus:

Lautakunta hyväksyy teknisen lautakunnan ja investointien osavuosikatsauksen 31.8.2020 sekä käyttötalouden ja investointien määrärahojen muutokset 2020 ja esittää ne kaupunginhallituksen ja -valtuuston hyväksyttäväksi.

Päätös:

Irina Karvonen halusi kirjattavan pöytäkirjaan ettei hyväksy Honkavuoren hallin lisämäärärahaa.

	Muutoin ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.