---

Kaupunginhallitus	§ 73	06.04.2010
Tarkastuslautakunta	§ 36	11.05.2010

PYHÄJÄRVEN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2009

102/02.02.01/2010

KHALL § 73

Vuoden 2009 tilinpäätöksestä tuli tuloslaskelman mukaan edellisen vuoden tapaan ennakoitua parempi. Tarkka taloudenpito, hyvin kehittynyt verotulopohja sekä ennakoidusti toteutuneet valtionosuudet mahdollistivat sen, että jo vuonna 2008 ylijäämäiseksi muodostunut tase vahvistui entisestään.

Tilikauden tuloksen muodostumisesta voidaan pääkohdittain todeta seuraavaa:

1. Toimintakate osoittaa, että toimintamenoista jäi katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla 30,420 M€. Vuonna 2008 vastaava luku oli 28,939 M€.

2. Verotulojen 18,452 M€, valtionosuuksien 16,348 M€ sekä muiden rahoitustuottojen ja -kulujen jälkeen vuosikatteeksi eli tulojen ja menojen erotukseksi muodostui 4,582 M€. Suunnitelman mukaiset poistot olivat 1,286 M€.

3. Tilikauden tulokseksi ennen investointivarauksia muodostui 3,296 M€. Positiivisesta tuloksesta tehtiin vapaaehtoisia investointivarauksia 2,1 M€. Varausten vähennyksiä 78.250,16 €, poistoeron lisäyksiä 78.250,16€ ja poistoeron vähennyksiä 183.952,10 €. Näin tilikauden ylijäämäksi muodostui 1,380 M€.

Toimintatuottojen %-osuus toimintakuluista osoittaa, että toiminnan kuluista saadaan katetuksi 21,8 % myynti- maksu- ja muilla toimintatuloilla. Verotuloilla, valtionosuuksilla ja muilla rahoitustuotoilla rahoitetaan siis 78,2 % toimintamenoista.

Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikate on riittävä sen ollessa käyttöomaisuuden poistojen suuruinen. Kun vuosikate/poistot-%:n tunnusluku on 100%, tulorahoitus on riittävä mikäli poistot vastaavat vuotuista investointitasoa. Pyhäjärvellä tilinpäätösvuonna 2009 vuosikate/poistot-% oli 356,3 %.

Konsernitasolla tilikauden tulos on 2,947 M€ ja tilikauden tulos tilinpäätössiirtojen jälkeen 1,978 M€.

Kun tarkastellaan tuloksen muodostumista suhteessa talousarvioon, voidaan todeta tulovarausten ylittäneen ja menojen alittaneen odotukset.

Pyhäjärven kaupungin tuloveroprosentti oli tilinpäätösvuonna 19,75 %. Kunnallisveron tuotto kasvoi edellisvuodesta 0,582 M€ ollen 13,673 M€.

Yhteisöveron tuotto laski 4,123 M€:sta 4,027 M€:oon. Kaikki verotulot yhteensä kasvoi edellisvuodesta 0,525 M€.

Käyttötalouden valtionosuudet kasvoivat 3,4 % ja olivat 16,348 M€.

Kaupungin lainakanta nousi 0,3 M€ ollen nyt 5,6 M€ ja asukasta kohti laskettuna 932 €.

Työttömyysaste nousi kansainvälisen talouskriisin aikana ja oli vuoden lopussa jo 17,6 %.

 

Vuoden 2009 tilinpäätös- ja toimintakertomus on oheismateriaalina nro 1.

Ehdotus:

Vt. kaupunginjohtaja: Kaupunginhallitus päättää

1. esittää valtuustolle, että tilikauden tuloksen käsittely on seuraavanlainen:

€ 

Tilikauden tulos	3.295.966,43
Investointivarausten lisäys	-2.100.000,00
Varausten vähennys	78.250,16
Poistoeron lisäys	-78.250,16
Poistoeron vähennys	183.952,10
Tilikauden ylijäämä	1.379.918,53

Tilikauden ylijäämäksi muodostuva 1.379.918,53 € siirretään taseen oman pääoman yli-/alijäämätilille.

2. hyväksyä ja allekirjoittaa tilinpäätöksen vuodelta 2009

3. antaa vuoden 2009 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen tilintarkastajalle ja tarkastuslautakunnalle

4. saattaa tilinpäätöksen tilintarkastuksen jälkeen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi.

Päätös:

Tarkastuslautakunta, palvelujohtaja Salli Kumpulainen, vs. tekninen johtaja Matti Tanttu ja vs. taloussihteeri Sari Nissilä olivat paikalla tilinpäätöksen esittelyn ajan.

Asko Kauranen poistui kokouksesta tilinpäätöksen esittelyn jälkeen klo 17.45.

Kaupunginhallitus päätti antaa viranhaltijoille oikeuden suorittaa tekniset korjaukset tilinpäätöskirjaan.

Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. 

TARKLTK § 36

Kuntalain 71 § mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava kaupunginvaltuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava ovatko kaupunginvaltuuston asettamat tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet.

Kaupunginhallitus on laatinut tilinpäätöksen vuodelta 2009, joka sisältää toimintakertomuksen, tuloslaskelman, taseen ja liitetiedot.

Kaupunginhallitus on antanut 6.4.2010 § 73 tilinpäätöksen tilintarkastajalle tarkastettavaksi.

Tilintarkastajat ovat tarkastaneet kaupungin kirjanpidon, hallinnon sekä tilinpäätöksen. Vastuullinen tilintarkastaja on antanut tilintarkastuskertomuksen tarkastuslautakunnalle 26.4.2010.

Tilintarkastuskertomus on oheismateriaalina nro 1.

Ehdotus:

Puheenjohtaja: Tarkastuslautakunta toteaa, ettei tilintarkastuskertomuksessa ole kuntalain 75 §:n tarkoittamaa muistutusta taikka muuta merkittävää huomautusta.

Tarkastuslautakunta vastuullisen tilintarkastajan esityksen mukaisesti esittää, että kaupunginvaltuusto

1. hyväksyy kaupungin tilinpäätöksen vuodelta 2009

2. myöntää kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille vastuuvapauden vuoden 2009 hallinnosta ja taloudesta.

Päätös:

Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

  

---

---